臺(tái)前縣審計(jì)局 關(guān)于臺(tái)前縣衛(wèi)健委2020年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)結(jié)果公告

（二O二一年十二月二十九日）

2021年第1號(hào)              

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，臺(tái)前縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2021年4月1日至5月17日，對(duì)縣衛(wèi)健委2020年度預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

（一）管理體制及基本職責(zé)等情況

縣衛(wèi)健委機(jī)關(guān)行政編制17名，實(shí)有17人；事業(yè)編56名，實(shí)有47人�？h衛(wèi)健委是縣政府工作部門(mén)，主要職責(zé)貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家國(guó)民健康、衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展法律法規(guī)、政策、規(guī)劃；統(tǒng)籌規(guī)劃全縣衛(wèi)生健康資源配置，指導(dǎo)全縣區(qū)域衛(wèi)生健康規(guī)劃編制和實(shí)施等。

（二）財(cái)政收支情況

2020年上年結(jié)轉(zhuǎn)2128.98萬(wàn)元，撥入經(jīng)費(fèi)2691.97萬(wàn)元，經(jīng)費(fèi)支出2289.97萬(wàn)元，年底累計(jì)結(jié)余2530.99萬(wàn)元。  

二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見(jiàn)

審計(jì)結(jié)果表明：縣衛(wèi)健委提供的2020年度賬薄、憑證、電子數(shù)據(jù)等資料，基本真實(shí)地反映了縣衛(wèi)健委財(cái)政收支情況，財(cái)務(wù)活動(dòng)基本遵守了有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)。同時(shí)存在一些需要整改的問(wèn)題，有待在今后的工作中予以杜絕和改進(jìn)。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題

（一）衛(wèi)健委往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬94.21萬(wàn)元；部分衛(wèi)生院往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬327.57萬(wàn)元。

（二）未建立健全車輛管理臺(tái)賬。

（三）未建立完善的內(nèi)控管理制度。

（四）衛(wèi)生院原始憑證不合規(guī)11.94萬(wàn)元。

（五）差旅費(fèi)報(bào)銷管理不規(guī)范。

（六）固定資產(chǎn)列低值易耗品1.06萬(wàn)元。

四、審計(jì)處理情況和建議

針對(duì)上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，臺(tái)前縣審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告，并提出了處理意見(jiàn)和整改建議。對(duì)往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬問(wèn)題，要求縣衛(wèi)健委及時(shí)制定整改措施，清理往來(lái)款項(xiàng)；對(duì)未建立健全車輛管理臺(tái)賬問(wèn)題，要求縣衛(wèi)健委加強(qiáng)車輛臺(tái)賬管理，防止公車私用及報(bào)銷不合規(guī)；對(duì)未建立完善的內(nèi)控管理制度問(wèn)題，要求縣衛(wèi)健委應(yīng)及時(shí)完善內(nèi)控管理制度；對(duì)衛(wèi)生院原始憑證不合規(guī)問(wèn)題，要求縣衛(wèi)健委督促相關(guān)單位及時(shí)制定整改措施，杜絕使用不合規(guī)的發(fā)票入賬；對(duì)差旅費(fèi)報(bào)銷管理不規(guī)范問(wèn)題，要求縣衛(wèi)健委督促相關(guān)單位嚴(yán)格按照差旅費(fèi)管理辦法規(guī)定執(zhí)行；對(duì)固定資產(chǎn)列低值易耗品問(wèn)題，要求縣衛(wèi)健委及時(shí)補(bǔ)記固定資產(chǎn)。

五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

針對(duì)上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，縣衛(wèi)健委高度重視，專門(mén)召開(kāi)審計(jì)整改會(huì)議，安排部署整改工作。目前關(guān)于往來(lái)款長(zhǎng)期掛賬問(wèn)題，部分往來(lái)賬款已清理，剩余部分正在整改中，其他問(wèn)題衛(wèi)健委已整改。具體整改結(jié)果由縣衛(wèi)健委依法向社會(huì)公告。