中共臺前縣委審計(jì)委員會辦公室、臺前縣審計(jì)局關(guān)于縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局2019年度財(cái)政收支審計(jì)結(jié)果公告

（二O二O年十二月 日公告）

2020年第1號

根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，中共臺前縣委審計(jì)委員會辦公室、臺前縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2020年3月9日至3月18日，對縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局2019年度財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

臺前縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局主要職能是根據(jù)黨和國家有關(guān)方針、政策，結(jié)合我縣實(shí)際，研究制定機(jī)關(guān)事務(wù)管理工作的具體措施和規(guī)章制度，并組織實(shí)施。推動縣直機(jī)關(guān)后勤體制改革及后勤管理工作不斷完善和加強(qiáng)等工作。

縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局現(xiàn)有事業(yè)編制14人，實(shí)有14人。經(jīng)費(fèi)實(shí)行全額預(yù)算管理。

(二)財(cái)政收支情況

縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局2019年度各項(xiàng)收入8817211.25元，其中上年轉(zhuǎn)入結(jié)余995007.56元、財(cái)政撥款收入7822203.69元；2019年事業(yè)支出6607909.68元；2019年底累計(jì)結(jié)余2209301.57元。

二、審計(jì)評價意見

審計(jì)結(jié)果表明，縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局2019年度財(cái)政收支、資金管理使用基本規(guī)范，相關(guān)內(nèi)控制度基本完善，會計(jì)處理基本符合有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，所提供的會計(jì)資料和其他證明材料，基本真實(shí)地反映了該單位財(cái)政收支狀況，但此次審計(jì)中也發(fā)現(xiàn)無公函列支公務(wù)接待費(fèi)等問題。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）無公函列支公務(wù)接待費(fèi)38961.00元

（二）原始憑證不合規(guī)3461.00元

（三）未按規(guī)定公示列支公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等82979.18元

（四）應(yīng)記未記固定資產(chǎn)31956.00元

四、審計(jì)處理情況和建議

針對上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，臺前縣審計(jì)局已依法出具審計(jì)報告，并提出了處理意見和整改建議，縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局積極整改。對無公函列支公務(wù)接待費(fèi)38961.00元的問題，要求縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局及時制定整改措施，加強(qiáng)管理，嚴(yán)格控制無公函接待；對原始憑證不合規(guī)3461.00元的問題，要求縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局及時制定整改措施，加強(qiáng)原始憑證的審核；對未按規(guī)定公示列支公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等82979.18元的問題，要求縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局應(yīng)及時制定整改措施，加強(qiáng)管理，嚴(yán)禁分散管理使用；對應(yīng)記未記固定資產(chǎn)31956.00元的問題，要求責(zé)令改正，補(bǔ)記固定資產(chǎn)賬目。

五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

針對上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局高度重視，專門召開審計(jì)整改會議，安排部署整改工作。目前，縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局已按照審計(jì)意見整改完畢。具體整改結(jié)果由縣機(jī)關(guān)事務(wù)管理局向社會公告。